Crédito comercial - Trade credit

El crédito comercial es el préstamo que un comerciante otorga a otro cuando los bienes y servicios se compran a crédito . El crédito comercial facilita la compra de suministros sin pago inmediato. Las organizaciones empresariales suelen utilizar el crédito comercial como fuente de financiación a corto plazo. Se otorga a aquellos clientes que tengan una posición financiera y una buena voluntad razonables. (Kuveya, 2020)

Hay muchas formas de crédito comercial de uso común. Varias industrias utilizan diversas formas especializadas. Todos ellos tienen en común la colaboración de las empresas para hacer un uso eficiente del capital para lograr diversos objetivos comerciales.

El crédito comercial es el mayor uso de capital para la mayoría de los vendedores de empresa a empresa (B2B) en los Estados Unidos y es una fuente fundamental de capital para la mayoría de todas las empresas. Por ejemplo, Wal-Mart , el minorista más grande del mundo, ha utilizado el crédito comercial como una fuente de capital mayor que los préstamos bancarios; El crédito comercial para Wal-Mart es 8 veces la cantidad de capital invertido por los accionistas.

Ejemplo

El operador de un puesto de helados puede firmar un acuerdo de franquicia , en virtud del cual el distribuidor se compromete a proporcionar stock de helados bajo los términos "Net 60" con un diez por ciento de descuento en el pago dentro de los 30 días y un 20% de descuento en el pago dentro de los 10 dias. Esto significa que el operador tiene 60 días para pagar la factura en su totalidad. Si las ventas son buenas durante la primera semana, el operador puede enviar un cheque por la totalidad o parte de la factura y obtener un 20% adicional sobre el helado vendido. Sin embargo, si las ventas son lentas, lo que lleva a un mes de flujo de caja bajo, entonces el operador puede decidir pagar dentro de los 30 días, obteniendo un descuento del 10%, o usar el dinero por otros 30 días y pagar el monto total de la factura dentro de los 60 días. .

El distribuidor de helados puede hacer lo mismo. Recibir crédito comercial de proveedores de leche y azúcar en términos de 30 neto , 2% de descuento si se paga dentro de los diez días, significa que aparentemente están tomando una pérdida o una posición desventajosa en esta red de saldos de crédito comercial. ¿Por qué harían esto? Primero, tienen un margen sustancial sobre los ingredientes y otros costos de producción del helado que venden al operador. Hay muchas razones y formas de administrar los términos del crédito comercial en beneficio de una empresa. El distribuidor de helados puede estar bien capitalizado, ya sea de la inversión de los propietarios o de las ganancias acumuladas , y puede estar buscando expandir sus mercados . Pueden ser agresivos al intentar localizar nuevos clientes o ayudarlos a establecerse. No les conviene que los clientes quiebren debido a la inestabilidad del flujo de caja, por lo que sus condiciones financieras apuntan a lograr dos cosas:

  1. Permita que las heladerías de inicio tengan la capacidad de administrar mal su inversión en inventario por un tiempo, mientras aprenden sus mercados, sin tener un saldo negativo dramático en su cuenta bancaria que podría ponerlos en quiebra. En efecto, se trata de un préstamo comercial a corto plazo para ayudar a expandir el mercado del distribuidor y la base de clientes.
  2. Al rastrear quién paga y cuándo, el distribuidor puede ver el desarrollo de problemas potenciales y tomar medidas para reducir o aumentar la cantidad permitida de crédito comercial que otorga para prosperar o exponerse a pérdidas de clientes que quiebran y que nunca pagarían por el helado entregado.

Alternativas

Una alternativa al crédito comercial directo es cuando un proveedor ofrece entregar un producto en consignación a un comerciante, por ejemplo, una tienda de regalos. Los términos del acuerdo significan que el proveedor original conserva la propiedad de los bienes hasta que la tienda los venda. El crédito comercial se ha identificado como una fuente fundamental de financiación a corto plazo para las empresas manufactureras que cotizan en bolsa. Un contrato de crédito comercial es un acuerdo legalmente vinculante entre dos partes que permite a un comprador comprar bienes o servicios a cuenta y pagar al proveedor en una fecha posterior.

Ver también

Referencias