Debida diligencia de gestión - Management due diligence
La debida diligencia administrativa es el proceso de evaluar a la alta gerencia de una empresa, evaluando la efectividad de cada individuo para contribuir a los objetivos estratégicos de la organización .
La evaluación de la gestión de la empresa es fundamental a la hora de cerrar negocios. Puede significar la diferencia entre el éxito a largo plazo o el fracaso repentino. También ayuda a la organización a comprender cómo los equipos desempeñan sus funciones en el contexto del plan comercial futuro de la empresa. Esto ayuda a aclarar la estructura de la fuerza laboral de la organización. El proceso de diligencia debida de la gestión se puede identificar como una herramienta informativa para las partes interesadas externas, y también se puede denominar Evaluación de la Gestión, ya que aborda la dinámica del equipo y destaca los riesgos.
Evaluación de la gestión
La evaluación de la gestión generalmente se enfoca en evaluar las habilidades de liderazgo y las características de los gerentes de la organización, como la capacidad de adaptarse a un entorno cambiante y comunicarse de manera efectiva con otras personas. Estas características son puntos clave en líderes exitosos.
Un líder debe considerar todos los factores relacionados con una decisión estratégica, como los posibles efectos sobre los empleados y los clientes. Involucrar a los empleados y clientes en el proceso de toma de decisiones ayuda a construir mejores relaciones.
Transacciones que requieren la debida diligencia de la gestión
Las empresas suelen aplicar el proceso de diligencia debida cuando están a punto de realizar una transacción importante con otra empresa, como vender o comprar productos o servicios, o comprar (fusionarse o adquirir) la otra empresa. Algunas transacciones requieren un informe de diligencia debida que incluye las administraciones. Las transacciones que pueden requerir evaluaciones gerenciales incluyen:
Fusiones, adquisiciones y alianzas estratégicas
Las organizaciones que estén considerando una fusión, adquisición o alianza deben realizar la debida diligencia. Esta diligencia debida debe investigar al equipo de gestión de la otra parte. Muchas fusiones y adquisiciones fracasan debido a cuestiones relacionadas con los recursos humanos y la gestión, como los choques culturales. Estos incidentes ocurren debido a diferentes valores culturales o creencias individuales diferentes. Para evitar este tipo de incidentes y reducir los costos a largo plazo, los equipos de gestión deben evaluarse a fondo.
Asociaciones
Antes de que las organizaciones firmen un contrato de asociación, deben investigar los asuntos y afiliaciones, estructuras organizacionales y comportamientos de la otra organización. Un proceso de diligencia debida de la gestión logra esto.
Joint ventures y colaboraciones
Al formar una relación con otras organizaciones, la diligencia debida de la gestión ayuda a una organización a introducir la estructura de gestión y el comportamiento de las personas.
Responsabilidad de la debida diligencia de la gestión
No solo los compradores realizan la debida diligencia de gestión, sino también los vendedores de una organización. Por lo general, el proceso de vender una organización o adoptar cualquier estrategia de crecimiento externo requiere el intercambio de garantías. Estas garantías requieren información privada de la organización, posiblemente incluyendo información y actividades que deben proteger de la vista de terceros. En este caso, el vendedor debe realizar la debida diligencia para garantizar la seguridad de los datos.
Importancia
La debida diligencia en la gestión asegura ganancias y crecimiento sostenibles para las organizaciones, ya que identifica los componentes del capital humano. Garantiza que a las personas altamente capacitadas se les asignen los trabajos y responsabilidades correctos. Aumenta la posibilidad de un buen retorno de la inversión al reducir el riesgo.
La diligencia debida de la administración identifica las fortalezas y debilidades de las personas en el equipo de administración y evalúa sus contribuciones a la organización. Evalúa las habilidades de los miembros del equipo de gestión para alcanzar objetivos comunes.
Identifica peligros no descubiertos que eventualmente afectan la productividad. Estos pueden incluir motivos no reconocidos o conflictos personales entre personas en la administración. Ayuda a las organizaciones a evaluar eficazmente a los candidatos para un puesto en el equipo de gestión.
La diligencia debida de la gestión proporciona a la organización una base para las expectativas de desempeño individual y del equipo. En consecuencia, la organización puede determinar si los gerentes necesitan capacitación.
Proceso
Dado que la diligencia debida de la gestión se basa en el análisis financiero de un informe de diligencia debida, comparte el mismo proceso que la creación de un informe de diligencia debida con pocas variaciones.
Preparación
La preparación es clave para un proceso de diligencia debida de gestión eficaz. En esta fase, las organizaciones obtienen suficiente conocimiento sobre otras organizaciones. Esto les ayuda a decidir los métodos de comunicación entre ellos y otras entidades, además de poner recursos para promover un proceso exitoso. Después de resolver esos problemas, la organización debe:
Formar un equipo para el proceso de análisis a partir de personas capacitadas y con suficiente experiencia. Después de formar el equipo, la organización asigna responsabilidades y establece un cronograma de proceso. La organización puede llenar los vacíos de experiencia contratando o contratando a personas externas.
Involucre a los gerentes lo antes posible, ya que deben conocer al equipo de administración de la otra organización. Las presentaciones tempranas ayudan a los gerentes a lidiar con los obstáculos posteriores.
Cree listas de verificación adaptadas a los riesgos particulares asociados con la otra organización.
Prepare una lista de solicitudes de datos para la información que una organización necesita para completar el proceso. Dichos datos podrían incluir la sección del equipo de gestión del plan de negocios o la estructura organizativa de la gestión.
Después de las negociaciones, haga que ambas partes firmen un informe de confidencialidad para proteger los datos confidenciales de terceros. Acuerde un método para almacenar todos los datos confidenciales, por ejemplo, un depósito de datos en línea que ambas partes puedan ver.
Ejecución
En esta fase, la organización comienza a analizar los datos recopilados. El equipo intenta confirmar las representaciones del objetivo y los aspectos "suaves" del objetivo, como su cultura corporativa. El equipo debe asegurarse de que la otra organización encaja con la suya después de evaluar la calidad de su gestión. Después de recopilar toda la información, el equipo informa si su organización debe continuar trabajando con la otra organización.
Cierre
Una vez que el equipo termina de analizar al equipo de gestión, envían un informe a los tomadores de decisiones finales. Si el equipo expone irregularidades o riesgos inesperados, la organización puede ofertar por cambios de contrato. Si todo pasa la evaluación, los miembros del equipo pasan a la planificación de la integración.
Aspectos
Al realizar la debida diligencia de gestión para evaluar a las personas que trabajan en una organización, se deben evaluar diferentes aspectos. El diagrama describe los principales aspectos que deben evaluarse. Los cuatro círculos del medio representan las cualidades básicas que se consideran esenciales para una evaluación individual. El círculo más grande "Rol" representa los deberes de los individuos en una determinada organización. Estos deberes generalmente varían de un individuo a otro dependiendo de la descripción del trabajo de ese individuo. El círculo más grande que representa a la organización empleadora se encuentra en un mercado, por lo que es fácil verse afectado por varios factores externos. Estos factores externos son capaces de dificultar que la organización logre sus metas estratégicas y objetivos a largo plazo, por lo que este es un desafío que hay que afrontar.
Para que la evaluación individual sea precisa y precisa, debe realizarse después de que se hayan destacado los requisitos de la organización y que las responsabilidades de cada individuo estén claras. Tener dicho conocimiento ayuda a la organización empresarial a superar los desafíos futuros y acercarse a los objetivos estratégicos.
Puntos clave
Necesidades de debida diligencia de gestión :
- Objetivos claros y definidos: establezca expectativas en términos de estilos y cualidades de gestión en las personas.
- Compromiso: evalúe si los recursos de gestión pueden hacer que la empresa tenga éxito.
- Evaluar las fortalezas: reconocer las fortalezas de los miembros individuales para usarlas de manera efectiva
El equipo de gestión es un activo para cualquier organización,
Limitaciones e inconvenientes
Para asegurar datos confiables, tanto el inversionista como las personas evaluadas deben participar en el proceso de retroalimentación. Esto puede resultar costoso y llevar mucho tiempo para ambas partes. Dado que la diligencia debida puede ser un juego de detectives, las organizaciones deben encontrar personas que puedan detectar pequeños problemas y oportunidades. Las organizaciones a veces traen expertos externos.
El gasto del proceso de diligencia debida y el tiempo que implica se pueden suavizar dividiéndolo en dos etapas. Los ejecutivos pueden estar tan interesados en un acuerdo que ignoran los riesgos identificados y siguen adelante, y luego sufren problemas de gestión. La recopilación de información puede implicar entrevistar al equipo de gestión, pero el equipo puede verlos como costosos y que requieren mucho tiempo. Es posible que las personas que realizan el análisis no estén familiarizadas con el sector de la organización, lo que puede llevar a conclusiones erróneas.